（湖南省）关于湘潭市岳塘区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
关于岳塘区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
——2022年12月20日在湘潭市岳塘区第七届人民代表大会第二次会议上
岳塘区财政局副局长 李 晶
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，也是实施“十四五”规划承上启下的重要一年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和十九届历次全会精神，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，严格落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，有力有序推进稳增长、促发展、保民生、强管理、防风险等各项工作取得新成效，为稳定经济基本盘做出财政贡献，有力保障全区经济运行在合理区间。
（一）一般公共预算预计执行情况
1.一般公共预算收入预计执行情况
2022年1-11月，全区地方一般公共预算收入完成93121万元，为年初预算的84.32%，比上年同期增加6257万元，增长7.2%；其中，地方税收完成76506万元，为年初预算的89.86%，比上年同期增加9574万元，增长14.3%；非税收入完成16615万元，为年初预算的65.67%。
2022年，全区预计完成地方一般公共预算收入106705万元，增长5.13%；其中，地方税收预计完成86581万元，增长11.39%；非税收入预计完成20124万元，下降15.34%。
2.一般公共预算支出预计执行情况
2022年1-11月，全区完成一般公共预算支出131236万元，比上年同期增加28523万元，增长27.77%。全年预计完成一般公共预算支出162225万元。
（二）政府性基金预算预计执行情况
2022年，全区政府性基金预算收入预计完成40031万元。支出预计合计40031万元。全年收支平衡。
（三）国有资本经营预算预计执行情况
2022年，因我区无国有资本经营收益，所以我区无国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算预计执行情况
2022年，全区社会保险基金预算收入预计完成14934万元，支出预计完成12497万元，本年收支结余2437万元，年末滚存结余7604万元。（失业保险基金2023年省级统筹，区本级不再编制失业保险基金预决算，故本年预算执行数不包含失业保险基金数据）。
（五）政府债务情况说明
1.政府债务限额余额情况。截至2022年末，区本级政府债务限额预计为830511万元（一般债务445941万元、专项债务384570万元），政府债务余额预计为830506万元（一般债务445937万元、专项债务384569万元），均为地方政府债券，政府债务余额控制在省财政厅核定限额以内，平均利率为3.49%。
2.新增债券项目安排情况。2022年预计新增政府债券27500万元，根据区人大批准的调整预算，安排到具体项目。其中一般债券1500万元，安排农村公路“三路”建设等11个项目；专项债券26000万元，安排湘潭市岳塘区老旧小区改造1个项目。
二、2022年落实人大预算决议和主要财政工作回顾
2022年，财政部门全面贯彻区委、区政府决策部署，认真落实区人大预算决议和审议意见要求，统筹疫情防控和经济社会发展要求，巩固拓展财源建设成效，积极优化财政支出结构，切实深化财税体制改革，扎实兜牢财政风险底线，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供有力的财政支撑。
（一）积极有为，务实助推经济稳步发展。牢牢把握以财辅政主动权,全面落实中央稳住经济大盘一揽子政策措施，加强经济形势分析，大力培植稳固财源，实现经济运行稳中承压、稳中向好、稳中加固。一是减退税费落实有力。全面落实组合式税费支持政策，以政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，大幅降低企业税费负担，有效激活市场主体发展活力。二是财源建设协同聚力。建立财源建设工程联席会议和联络员制度，完善出台财源建设协税护税工作实施方案、重点税源企业服务台账及重点税源企业服务指南白皮书，全区14个职能部门、10个镇（街）齐抓共管、步调一致，形成“同”的合力；持续做好重点企业走访服务工作,优化中小企业发展环境，帮助企业解决发展难题，引导全区配置优质可持续财源。2022年吸引落地亿元以上财源储备项目16个,培育新增市场主体5158户，新增规模以上企业2家，新认定市级专精特新“小巨人”企业5家，截至11月底新增500万元以上重点财源企业达到7家。三是纾困增效帮扶助力。开展百名干部联百企行动，送政策、解难题、优服务主动上门帮扶企业。积极落实“首购”原则，增加中小微企业政府采购份额，给予价格评审优惠，推动政府采购支出向中小微企业倾斜。继续实施失业保险、工伤保险阶段性降费率政策，持续有效缓解受疫情冲击重、生产经营困难的企业的成本。四是组织收入精准发力。不断完善综合治税机制，发挥数据“生产力”，强化对比分析，锁定疑点和异常，形成风险识别指向，帮助企业规避涉税风险，防止利用税费政策偷税漏税行为。
（二）尽力而为，量力而行改善民生福祉。始终坚持为民理财、为民用财，把保障和改善民生摆在财政工作更加突出的位置，切实算好“民生账”，办好民生事。2022年，民生投入达118857万元，占总支出73.27%，做到民生投入只增不减。一是全程筑牢疫情防控安全屏障。落实“动态清零”总方针，加强基层公共卫生防控能力建设，保障疫苗接种、防疫物资等常态化疫情防控需要；快速应对疫情突发，迅速启动疫情防控资金拨付“绿色通道”，第一时间紧急追加疫情防控专项资金，支持全员核酸检测、疫情防控设备采购及隔离点运行等。截至目前，全区累计完成接种疫苗122.65万剂次、核酸检测790.98万人次。二是全心助力乡村振兴服务“三农”。把巩固拓展脱贫攻坚成果摆在首要位置，扎实做好有效衔接的文章，统筹安排衔接推进乡村振兴补助资金，惠及扶贫产业建设、人居环境改善、就业、教育培训等方面，确保现有帮扶政策、帮扶力量总体稳定。着力构建完善“三农”多元投入保障机制，支持落实耕地保护、粮食安全政策，助力抗旱保收，助推美丽乡村建设，补齐农村基础设施短板，推动“一县一特”花卉苗木、五星蔬菜基地和正江村智慧农业等农业特色产业发展。三是全面健全社会保障体系建设。提高公共就业服务水平，实现城镇新增就业1.3万人，登记失业率稳控在4%以内。下达资金92万元，支持新建和提质改造23个社区养老服务设施，完成22个村级互助养老服务设施建设，打造城区15分钟居家社区养老服务圈，全区养老服务体系建设不断完善。支持残疾人“两补”标准提标至75元每人每月，鼓励残疾人就业、康复和无障碍环境改造等工作。四是全力提升社会事业均衡发展。严格落实“双减”政策，稳步推进滴水湖学校二期建设，有效促进基础教育均衡优质发展，获评全国义务教育优质均衡先行创建区、省中小学劳动教育实验区；新增湘钢二中、湘钢一校2个教育集团，稳步推进集团化办学模式，充分发挥优质校辐射带动作用。深化医药卫生体制改革，推进医联体建设，提升基层卫生服务和重大公共卫生服务能力；完成全区基层医疗卫生机构中医馆规范化建设，构建以区中西医结合医院为龙头的中医药服务网络，筑牢岳塘健康安全屏障。重点支持完成31.71公里农村公路安防养护建设，五里堆、建设路等街道25个老旧小区提质改造，晓塘、迎东棚户区改造375户等基础设施建设和民生工程建设，积极推进绿心地区发展，城市品质得到大幅提升。
（三）提质增效,稳步推进财政体制改革。充分发挥财政监管职能，财政改革步入深水区，助推财政事业高质量发展。一是深化预算管理改革。用好“零基预算”，统筹部门单位各类预算收入，统一安排支出，形成资金合力。落实“政府过紧日子、百姓过稳日子”要求，厉行节约、精打细算，确保“三公经费”只减不增的基础上，严控非急需非刚性支出，降低行政运行成本。聚焦区委、政府部署的重点民生实事、重点领域和重要工作，集中财力加力保障。强化预算执行，严格规范资金用途，禁止部门将财政资金进行“二次分配”，确保资金直达基层，提速资金使用进度。二是深化绩效管理改革。完善预算绩效管理考核办法，提高政府预算绩效管理意识，稳步推进财审协同联动工作，深入开展预算支出绩效评价，选取17个重点民生项目开展重点评价、4个项目进行全过程跟踪绩效评价、4个单位进行部门整体支出绩效评价，涉及资金1.01亿元。推动政府购买服务第三方绩效评价工作有序开展，进一步规范政府购买服务管理，提升政府购买服务质量。三是深化政府采购“放管服”改革。推行政府采购意向公开，全区已公开政府采购意向55项。持续推广政府采购电子卖场，优化政府采购领域营商环境。截至目前，电子平台入驻供应商17.07万家，上线商品4251.85万个，其中岳塘区入驻供应商1596家，上线商品5.36万个，完成采购项目1.57万笔，成交金额1.92亿元。四是深化国有资产管理改革。进一步理顺部门间职责，健全国有资产制度体系，对资产的购置、验收、使用、处置等进行全流程规范，让国有资产管理工作有规可依，有据可查，有效杜绝国有资产的重复配置、闲置浪费。开展全区清查处置闲置国有资产资源专项行动，建立了土地、房屋动态数据系统，实现了国有资产的全领域、全口径、全覆盖，为进一步优化公共资源配置、强化存量资产资源盘活提供基础。
（四）严控风险，牢牢守住重点领域底线。认真落实统筹发展与安全的要求，进一步增强忧患意识，坚持底线思维，一以贯之抓好财政领域风险防控。一是完善源头防控机制。强化重大项目预算审核与投资决策管理，严格执行政府性投资项目立项上级联审制和政府投资项目开工上级财政核准，无来源不核准，无预算不开工，全面推行政府性投资项目立项要件制，对重大项目实行提级决策，杜绝项目与资金“两张皮”，构建起违规举债的“防火墙”。强化财政监督管理，落实财经秩序整治行动，配合推进违规举债和虚假化债、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”等专项监督工作，完善公布2022年惠民惠农财政补贴政策清单。二是完善日常监控机制。推动预算管理一体化系统“三保”核查模块上线运行,准确标记“三保”支出指标，常态化开展“三保”执行监管，第一时间监测预算执行过程中的问题和风险，全方位防范和化解“三保”风险。建立重大支出需求信息提前通报机制，精准开展国库现金流预测，全面清理预算单位实有资金账户，提高国库资金管理保障水平，确保不发生支付风险。常态化开展专项债券资金使用管理核查，压实主管部门和项目单位责任，确保资金依法合规使用，推动尽快形成实物工作量，并持续做好资金使用跟踪评级及存续期公开工作。三是完善预警排雷机制。牢牢守住“不爆雷、不断链、不发生重大风险事件”的底线，健全年度风险化解实施方案，调整优化化债力量，突出工作重点，强化部门信息共享和协同监管，建立债务和还本付息监测分析常态机制，定期开展债务风险预警评估，加强非标、高息、即期债务针对性施策，有效缓解债务偿债压力，确保风险事件不发生。
各位代表，2022年我们坚持稳中求进工作总基调，持续抓好企业服务，积极稳固涵养税源，不断优化支出结构，扎实推进区域高质量发展，全区财政收支实现平稳运行。在总结成绩的同时，我们也深刻认识到仍存在财源建设“稳存量、扩增量”工作需进一步加强、部分单位预算执行进度较慢、财政资金使用效益有待提升等问题。针对上述问题，我们将高度重视，逐项采取有效措施，积极落实到2023年各项工作中。
三、2023年财政收支预算（草案）
2023年是全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的启航之年，也是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。从收入形势看，今后一段时间国际环境更加复杂严峻，国内经济恢复仍然不稳固、不均衡，宏观经济下行压力仍将持续。财源建设工作受经济下行、减税降费等因素叠加影响，传统产业增长动力减弱，高科技企业规模尚未充分体现，消费升级潜力尚未充分释放，增加了财政收入的不确定性,收入增长面临一定挑战。但党的二十大对经济工作的重要部署，将有利于增强市场预期，释放积极财政政策协同配合，优化疫情防控措施，所形成共促高质量发展的合力也将给全区带来新的发展机遇，随着各级稳经济一揽子政策的有效实施以及财源建设工程的持续有力推进，经济社会发展长期向好的基本面不会改变，我区财政经济也将持续保持稳中有进的基本面。从支出形势看，财政在兜牢“三保”、债务还本付息等刚性支出压力不减的同时，为更好地落实党的二十大提出的新部署、新要求，民生保障、城市建设、社会治理等重点领域均存在较大财政资金需求，财政收支矛盾仍然突出，2023年财政收支运行仍将持续“紧平衡”状态。为此，根据国省市区经济发展形势等因素综合分析研判，2023年全区地方一般公共预算收入在2022年预计完成数的基础上增长5%。
2023年财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快推动高质量发展，着力提升财政政策效能，加强财政资源统筹，持续保障改善民生，防范财政运行风险,保持经济运行在合理区间,在全面落实“三高四新”“四区一地一圈一强”战略定位和使命任务中推动财政工作再上新台阶，为加快推进“一谷四区”、建设现代化岳塘提供有力的财政保障。
预算安排原则：2023年预算编制工作，我们坚持量入为出、以收定支，收支安排积极稳妥、留有余地，更加注重精准、可持续。一是坚持先谋事后排钱。继续树牢过“紧日子”思想，全面落实“零基预算”，进一步压减行政管理和非刚性非必需的专项支出，强化财政资金及政策集成，坚持钱随事走、钱随效走。二是坚持为民当家理财。优先足额保障民生领域支出，确保基本民生政策不打折扣，集中财力办好民生实事项目。三是坚持监督结果运用。资金安排坚持“三个挂钩”，与审计意见挂钩，与绩效评价结果挂钩，与上年度预算执行进度挂钩，确保预算资金安排的科学性、合理性。
（一）2023年一般公共预算草案
1.一般公共预算收入。2023年，全区地方一般公共预算收入预计完成112036万元，同比增长5%。其中：地方税收预计完成91476万元，增长5.65%；非税收入预计完成20560万元，增长2.17%。
2.一般公共预算支出。2023年，根据预算安排和上级转移支付等情况，全区安排一般公共预算支出165539万元。
3.2023年区直部门预算草案。2023年，我区部门预算单位为111家（其中含30所学校、1个乡镇、9个街道、6个基层医疗机构和2个驻区单位）。年初部门预算安排支出101132万元（含非税收入安排4231万元），其中：人员支出（含工资、奖金、社会保障费、公积金、医疗保险、工会经费、福利费及党建经费等）57262万元，占支出的56.62%；部门公用经费和车辆运行经费1402万元，占支出的1.39%；部门专项支出42468万元，占支出的41.99%。
（二）政府性基金预算草案
2023年，全区政府性基金上级补助收入320万元，调入资金13592万元，上年基金结余7251万元，基金收入合计21163万元。全年预计完成政府性基金预算支出21163万元。全年收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2023年，因我区无国有资本经营收益，所以没有国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算草案
2023年，全区社会保险基金预算收入14424万元，社会保险基金预算支出13316万元。
四、2023年财政工作意见
2023年，财政工作将坚持“两条线三回归”的基本原则，聚焦重点，精准施策，以坚实稳固的财源、优质高效的财政保障，科学规范的财政管理，确保完成全年预算目标任务，做到经济稳、疫情稳、大局稳。
1.紧扣经济发展主线，加力推进财源建设工程。坚持以发展实体经济为着力点，形成经济增效与财政增收的良性循环。一是激发财源建设新动力。树立“财源就是财力，实干就要真干”的工作理念，强化高位推动、部门联动机制，形成全区“一盘棋”抓财源的长效机制。加强宏观经济形势和行业发展趋势研究，强化产业政策与税收贡献、专项规模与产业税收、资金分配与项目税收“三挂钩”，着力提升重点产业、骨干企业税收贡献，确保财源建设工程见实效。二是培育产业发展新优势。按照“引龙头、招配套、补链条、聚集群、培产业”要求抓好招商引资，继续以产业强区“百十亿”工程为抓手，突出抓好先进金属材料精深加工产业园二期、铁牛埠港区中心港多市联运等智能制造、新材料等优势产业发展，支持提升制造业核心竞争力，加快数字经济发展，强化科技创新支撑作用，增强岳塘经济发展动能。三是打造服务企业新高地。加强服务企业“六合一”走访工作机制对财源建设的支撑,进一步畅通对企服务沟通渠道,结合企业发展诉求完善针对性服务措施。纵深推进优化营商环境“一号工程”实施，打好减税降费、助企纾困系列惠企政策“组合拳”，帮助企业减负担、破堵点、解难题，提升企业发展新活力。
2.紧抓支出标准建设，提升财政公共服务水平。一是积极探索过“紧日子”评估制度。进一步降低行政运行成本，及时发现问题、堵塞漏洞、完善制度、改进管理。严控部门将履行职责事项通过政府购买服务方式变相增加编外人员预算。二是逐步完善项目支出标准体系。进一步规范政策性计提，足额保障人员经费，完善公用经费保障标准，建立健全民生政策备案和支出清单管理制度，提高支出范围和标准的科学化、规范化水平，确保民生支出与经济发展相协调，与财力状况相匹配，切实增强政策可持续性。三是稳步推进资产资金整合利用。通过统筹存量资金与新增预算、结转资金与年度预算、财政拨款与单位资金相结合的方式，按项目的重要性必要性周期性分配资金，财政资源配置更加精准聚焦。进一步打破部门利益格局，推进专项资金实质性整合，防止条块分割、稀释资金使用效果。稳步推进“公物仓”管理，对闲置资产实行集中管理、调剂利用，实现行政事业单位资产跨部门共享公用。
3.紧盯财政效能提升，纵深推进预算管理改革。一是提升预算管理水平。充分利用预算管理一体化系统建设成果、直达资金监控系统、非税收入征管系统和“互联网+监督”等，以信息化推动预算管理现代化，不断提高财政治理智慧化、法治化水平。强化预算指标管理，严禁无预算、超预算安排支出。临时突发性刚性支出，原则上通过内部调剂解决，控制年底突击花钱。二是提升预算绩效运用。推动预算绩效管理提质增效，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。硬化绩效结果与预算安排、改进管理、政策调整挂钩机制，强化绩效管理激励约束，大力削减低效无效资金。三是提升财政统筹效益。加强政府性资源统筹，扩大存量资金清理范围，沉淀闲置、低效无效资金全部收回财政统筹使用。优化闲置资产处置方案，充分考虑市场供需因素，按照“成熟一个，处置一个”的原则，依法依规进行清理、盘活、整合和转让，提高资产流动性和综合利用效益。
4.坚守财政运行防线，防范化解重点领域风险。一是坚决遏制债务增量。债务风险仍高位运行，化债工作的拐点尚未出现，我们仍将进一步压实责任、创新思路、牢守底线。继续从源头管控项目建设，运用市场化方式谋发展。持续深入开展重点问题审计、违规举债和不实化债整治，严肃追责问责，实施问责工作闭环管理，形成有效震慑，坚决遏制债务增量。二是稳步缓释债务风险。做好“一债一策”“一债多策”的应对方案，逐笔深入分析，分清轻重缓急，把有限的资金用在保障最重要的支付上。按省市统一部署开展平台公司“关停并转”工作，推动实施“减员、降本、归位、提质、增效”行动，规范推进资产债务重组，策划包装符合政策要求的市场化项目，深入开展盘活“三资”、重塑金融生态、优化资源配置等重点工作，做优做强核心主业，引入社会资本，推进市场化法治化融资，增强平台公司转型动力。三是全力防范运行风险。巩固拓展财经秩序专项整治成果，深化财审联动机制，严肃财经纪律，确保不发生业务和廉政风险。完善“三保”支出系统标识，健全“三保”支出、重大支出和库款流量监测预警机制，提升库款保障的精准度，确保财政不发生支付风险，以财政安全为全局稳定作贡献。
各位代表，2023年财政改革发展工作目标明确、任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，以一往无前的奋斗姿态、风雨无阻的精神状态，扎实做好财政各项工作，在全面建设现代化“融城先锋、首善岳塘”的征程中蓄势添能。
