（湖南省）关于湘潭市岳塘区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于岳塘区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2021年10月26日在湘潭市岳塘区第七届人民代表大会第一次会议上
岳塘区财政局副局长 李晶
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，是“十四五”的开篇之年，也是中国共产党建党100周年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领会习近平总书记考察湖南重要讲话精神，坚决贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全方位推动高质量发展，统筹推进疫情防控常态化和经济社会发展，全力做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，稳步推进财税改革，稳妥做好财政管理，为经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚实的财力保障。
（一）一般公共预算收支情况
1.收入预算预计完成情况
2021年，全区预计完成一般公共预算收入483000万元，为年初预算100%，同比增长5.1%。其中：一般公共预算地方收入预计完成104386万元，为年初预算100%，同比增长3.73%；上划“中央、省”收入预计完成279913万元，为年初预算100%，同比增长6.17%；上划市级收入预计完成98701万元，为年初预算100%，同比增长3.75%。
2.支出预算预计完成情况
2021年，全区预计完成一般公共预算支出159068万元，完成调整预算92.4%。（详见附表一）
3.财政收支平衡情况预测
2021年，预计完成一般公共预算地方收入104386万元，加上转移支付收入61443万元，上年结余22329万元，调入资金6605万元，债务转贷收入396218万元，收入合计590981万元。预计完成一般公共预算支出159068万元，上解上级支出34309万元，债务还本支出394518万元，年终结余（结转下年支出）3086万元，支出合计590981万元。全年财政收支平衡。
（二）社会保险基金预算预计执行情况
2021年，全区预计完成社会保险基金收入11675万元，其中，保险费收入4986万元，财政补贴收入6578万元，其他收入88.80万元等。社会保险基金支出12036万元，其中基本支出11886万元，其他支出120万元等。当年结余-361万元，年末滚存结余6363.61万元。
（三）政府性基金预算预计执行情况
2021年，预计政府性基金上级补助收入15000万元，调入资金7093万元，上年基金结余197万元，债务转贷收入320000万元，基金收入合计342290万元。全年预计完成政府性基金预算支出22290万元，债务还本支出320000万元，基金支出合计342290万元。全年收支平衡。
（四）2021年政府债务情况说明
省核定我区2021年政府债务总限额803007万元，其中新增债务限额1700万元（含新增地方政府债券1700万元）。根据上述限额，全年发行新增地方政府债券1700万元，再融资债券714518万元，共计715618万元。截至2021年底，全区地方政府债务余额803007万元（其中地方政府债券余额803007万元），控制在中央核定的债务限额以内，平均利率3.49%。
二、2021年财政工作回顾
2021年，财政部门全面贯彻区委、区政府决策部署，认真落实区人大预算决议和审议意见要求，自觉服从经济社会发展稳定大局，加力提升收入增长，切实保障重点支出，全面深化财税改革，着力规范财政管理，以财政高质量发展推动全区经济社会发展稳中有进、稳中向好。
（一）今年来，我们在固本培源上下真功夫，促进经济实现稳步回升。坚决落实积极财政政策更加积极有为、可持续的要求，精准施策发挥好财政资金的调控力度，在常态化疫情防控中稳住经济社会发展的基础盘。一是全面落实减税降费政策。持续推进减税降费工作，不折不扣落实好增值税退还留抵税额、小微企业普惠性税收减免措施等一系列减税降费优惠政策，加强惠企政策宣传和政策解读，帮助企业用足用好政策，全年新增减税降费超过6000万元，确保了减税降费红利在我区充分释放，切实减轻企业负担，增强企业获得感。二是稳步推进财源建设工程。紧紧围绕服务“三高四新”财源建设工程工作要求，对标财源建设工程工作的总目标和重点任务，结合我区经济发展的实际，完善财源建设管理机制，强化协税护税和财源培育，加强部门协同，深化趋势分析，强化精准服务，深挖增收潜力，紧盯征管薄弱环节，加快实现“收入管理”向“财源管理”的转变，充分发挥财源建设对经济高质量发展的促进作用。三是加快推动产业结构升级。抓住疫情后期经济恢复中催生的新业态、新机遇，密切关注我区重点产业发展态势及省、市政策支持方向，发挥财政资金引导作用，加快产业转型升级。借助“两区合并”的契机，推进园区加快建成以健康医疗、文化旅游、高端商贸为主的产业格局。积极支持以金融商务区为我区经济高质量发展的重要支撑点，将楼宇经济与培育新财源相结合，吸引更多符合我区定位的重点企业、重点项目落户。2021年，成功入驻大家人寿保险股份有限公司湘潭中心支公司、平安银行汽车消费金融中心湘潭分中心、太平寿险股份有限公司湘潭中心支公司等4家金融类企业，集中签约10个招商项目。四是不断优化企业营商环境。对标企业需求，积极优化营商环境，全方位助推营商环境改革，运用政府采购政策支持企业发展，在采购活动中，加强采购需求管理，预留采购份额支持中小微企业发展，优先两型产品采购，营造优质的营商环境。进一步畅通沟通渠道，完善重点税源企业帮扶走访清单，巩固税源企业走访成果，继续落实好“六包一”服务机制，区级领导带队走访服务企业，实地倾听企业需求、解决企业困难，助力企业发展，进一步提高服务企业的精准度。
（二）今年来，我们在节用惠民上下硬功夫，服务重点领域协调发展。牢固树立以人民为中心的发展思想，在当前财政收支“紧平衡”状态下，合理调整支出结构，有保有压，盘活资金，统筹财力配置，财政资金优先兜底线、保重点、惠民生，促进发展更平衡更充分。一是开源节流有效有力。贯彻厉行节约的理念，结合“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向， 2021年部门预算与上年相比一般性支出压减3%，非刚性、非急需项目支出压减17.73%，“三公”经费支出压减23.24%，用政府过“紧日子”换群众过“稳日子”；全面盘点存量资金，进一步强化各类结余资金清理，减少资金滞留、闲置，全面收回统筹各类财政结余资金8197万元，集中用于兜牢“三保”底线、科学防控疫情等重点支出和民生保障。二是全力以赴防控疫情。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，闻令而动、听令即行，新一轮疫情爆发后，第一时间启动防控经费应急保障机制，开通疫情防控预算审批、政府采购、资金调拨“绿色通道”，保障疫情防控资金及时足额到位。安排拨付资金2700万元，积极落实疫情防控政策，支持全区疫情核酸检测和疫苗接种工作。三是深入贯彻乡村振兴。完善乡村振兴保障机制，推进涉农资金深度整合，集中力量抓好农业项目建设，助推现代农业发展，顺利推进湘钢五星蔬菜基地、湖湘农耕文化园等6个项目，加快荷塘现代农业示范园建设，高位推进乡村振兴战略实施。安排资金167万元，不断提升农村公共服务水平，支持开展农村人居环境整治提升五年行动,完成农村改厕470户，推动美丽乡村建设提档升级。安排资金1553万元，巩固脱贫攻坚成果，支持健全巩固脱贫攻坚成果长效机制，继续落实脱贫人员的产业、就业、教育等扶持政策。四是集中力量改善民生。截至目前，累计投入民生支出61610万元，占总支出74.88%。合理安排就业资金1073万元，着力保障居民就业，支持就业创业扶持政策落实，全区累计实现城镇新增就业1.3万人以上。安排资金26093万元，促进教育优先发展和质量提升，全面完成湘纺中学综合楼提质改造项目，稳步推进滴水湖学校二期建设项目，学前教育普惠性学位占比达到84.12%，中小学优质教育资源覆盖面不断扩大。安排资金7794万元，持续推进基层中医药服务能力提升，正式启动区疾控中心、东坪建设路街道社区卫生服务中心标准化建设，基层公共卫生服务保障不断增强。持续深化医保支付制度改革，加强医保基金监管，医保基金运行更加安全可持续。安排资金6862万元，兜牢社会保障底线，落实养老、残疾人、退役安置等各项社会保障政策，深入推进养老服务高质量发展三年行动计划，新增普惠性养老床位800张，养老服务水平稳步提升。
（三）今年来，我们在财政改革上下巧功夫，推进科学理财日益精细。锐意进取推进财税改革，持之以恒改进财政管理，不断提升自身理财能力。一是积极推行预算绩效管理改革。全面铺开预算绩效管理工作考核，将预算绩效管理工作纳入绩效评估指标体系，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，进一步推动预算绩效管理改革。2021年对产业扶贫、新冠肺炎疫情防控、黑臭水体改造、民生实事新建厕所、饮水安全巩固提升工程等19个项目，以聘请第三方机构的形式开展重点绩效评价，提高财政资金使用效益，推进绩效管理提质增效；强化评价结果和预算安排相结合的机制，对绩效好的项目优先保障，评价结果未达到优、良的项目资金按比例进行压减或者暂停，进一步提升预算绩效管理水平。二是不断深化政府采购管理改革。深入推进政府采购制度改革简政放权，优化政府采购服务，全面完成政府采购电子卖场“全区一张网”的建设，实现政府采购全流程网上交易、网上监管、网上服务，切实提高采购效率和采购透明度。截至目前，政府采购电子卖场完成了政府采购订单4185笔，成交金额为5879万元。三是全面实行预算管理一体化改革。全面建成预算管理一体化系统，将原有的预算管理各环节业务模块进行全流程系统化整合规范,对接中央、省、市统一的预算管理规范和技术标准体系，实现纵向上下级财政直达贯通，横向财政与各部门互联互通，将制度规范与信息系统建设紧密结合,不断提高财政管理水平。四是构建财政直达资金管理机制。按照中央建立财政资金直达机制要求，对财政直达资金的项目储备、预算下达、预算执行、监督管理、绩效评价、问题整改等重点管理环节进行部署，明确要求，压实各部门职责。提前谋划分配办法，切实加快资金安排、拨付和使用，同步建立监控机制，所有直达资金单独标识、单独调拨，确保每一笔资金数据真实清晰、流向明确，使用规范。
（四）今年来，我们在财政监督上下实功夫，增进财政效能明显提升。充分发挥财政监督“监测器”和“警示器”的作用，通过加强对财政资金及其运用过程的制约和监督，增强政府运行透明度，提高资金使用效益。一是抓好债务风险防范管控。牢牢守住隐性债务不新增、“三保”资金不断链、重大风险事件不发生的底线。进一步抓实化解债务风险工作，坚决控、重点防、着力还、加速转、确保化、系统抓，制定2021年政府性债务风险化解实施方案等制度，细化工作措施，责任明确到人，确保每一条措施落到实处。加强预警分析，做到风险排查、资金统筹、缓释办法、应急处置“四个到位”。二是切实加强财政资金监管。落实财政部门主体责任，加强重点领域资金监管，开展疫情防控财政政策落实情况和实施效果的评估检查，加强对疫情防控资金全流程监管；开展惠农惠民补贴资金“一卡通”专项督查，加强对各项惠农惠民政策全面落实情况的监管；继续加强“互联网+监督”平台建设，强化行政事业单位对民生政策领域资金的落实，提高预算资金的使用效率。三是加强预决算公开监督。严格按照预算法规定公开预决算，开展全区范围预决算公开工作检查，在公开及时性、真实性、完整性和详细程度上严格把关，以检查促整改，以检查促规范，以检查促提升，进一步提升全区预决算公开水平，让预决算公开更阳光透明。四是全面加强国有资产监管。完善国有资产清查和入账制度，开启岳塘区2021年国有资产清查盘点入账专项行动，进一步提高国有资产的清晰度，做到“家底”常清、情况常明。充分利用资产清查数据建立全面的资产信息档案，做好国有资产清查的后续工作，对资产清查各项数据进行综合分析，认清自身管理的“真空”与“漏洞”，有效防止国有资产管理上的前清后乱，真正做到从各个环节上加强国有资产管理，杜绝账外资产，堵住资产流失漏洞。
各位代表，2021年，在财政工作取得积极进展的同时，我们也清醒地认识到，当前世界正经历百年未有之大变局，在机遇和挑战并存的新形势下，财政运行和财政改革工作中还面临着一些亟待改进的问题：一是财政收入基础不够牢靠。今年来，由于全球疫情持续演变、国内疫情不断反复，使得经济发展的不确定性显著上升；重点税源企业结构单一，新兴产业支撑作用不强，园区税收贡献度不足，财源税源尚需时间培育，后续收入可持续增长压力隐现。二是财政收支“紧平衡”更为凸显。当前，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，政策性刚性支出、产业发展、疫情防控等领域对财政资金的需求有增无减，财政统筹平衡压力不断加大。三是财政资金效益有待提升。财政资金使用效益有待提升，各部门细化预算不够精准，绩效管理领域仍有待拓展。针对上述问题，在今后工作中我们将逐项研究，统筹协调，继续采取有效措施，逐步予以解决。
三、2022年财政收支预算（草案）
2022年，全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚定不移贯彻落实“三高四新”战略，按照“一谷四区”的总体布局，坚持积极财政政策要提质增效、更可持续，坚持党政机关带头过“紧日子”，全面推进“财源建设工程”工作，不断优化支出结构，守住重点风险底线，深化预算管理改革，提高资金配置效率，提升从政治上谋划推动全区财政工作的能力，做到以政领财、以财辅政，为推动岳塘新发展提供坚实财政政策支持和综合财力保障。
（一）一般公共预算收支情况
1.收入预算安排情况
2022年，全区预计完成一般公共预算收入507200万元，同比增长5%。其中：一般公共预算地方收入110436万元，上划“中央、省”收入292709万元，上划市级收入104055万元。（详见附表二）
2.支出预算安排情况
2022年，预计全年安排财政总支出192741万元。其中：一般公共预算支出173432万元，上解上级支出19309万元。（详见附表三）
3.财政收支平衡情况
2022年，预计完成一般公共预算地方收入110436万元，转移支付收入65443万元，上年结余3086万元，调入资金13776万元，收入合计192741万元。全区预计安排一般公共预算支出173432万元，上解上级支出19309万元，支出合计192741万元。预计全年财政预算收支平衡。
（二）社会保险基金收支预算情况
2022年全区社会保险基金收入安排14569万元，社会保险基金支出安排14268万元。（详见附表四）
（三）政府性基金收支预算情况
2022年全区政府性基金上级补助收入16000万元，调入资金12739万元，基金收入合计28739万元。全年预计完成政府性基金预算支出28739万元。全年收支平衡。（详见附表五）
四、2022年财政工作意见
2022年，财政部门仍然面临着常态化防控疫情和恢复经济增长的双重任务，为此我们将贯彻落实省、市、区实施“三高四新”财源建设工程的要求，围绕做好“六稳”工作和落实“六保”任务，采取有效措施维持财政收支平衡，保障经济社会各项事业稳定发展。
（一）以财源建设为导向，增强财政事业发展后劲。借助全省实施“三高四新”财源建设工程的有利契机，充分发挥财政资金引导作用，提高经济发展的含金量，推动财政收入稳步增长。一是强化财源建设责任。持续完善财源建设专班工作机制，加强各相关部门沟通协作，改进信息共享机制，深化政策协同，形成财源建设和收入管理工作合力。继续实施财源建设奖励办法，持续完善以财源建设为重要目标的资金分配机制，引导乡镇街道更加重视财源建设工作，培育涵养可持续发展的优质税源。二是提升财源发展水平。将财政政策聚焦到产业发展中，推进产业发展与税收贡献相互匹配，突出主导产业，加剧集群效应，促进重点产业税收提升。将园区作为实施“三高四新”财源建设工程的主战场，充分发挥园区主体作用，加快完善园区财税体制，优化产业体系，加大招商引资力度，改善营商环境，推动重大产业和项目落户，推进“五好”园区建设，积极培植后续财源，全面提升园区亩均税收能力。三是提升税收征管能力。强化部门协同治税机制，完善税源数据分析运用机制，运用信息化手段，实时掌握税源户数、重点企业纳税等增减变化情况，加强跟踪监测重点企业、行业运行态势，完善税收变化预警机制，最大限度稳定存量税源的同时瞄准税收征管短板，提升财源税收治理能力，切实提升征管效能。
（二）以优化支出为重点，推动民生福祉不断增进。坚持量入为出，深化零基预算理念实施，建立有保有压的分配机制，打破支出固化格局，提高支出政策和项目资金的有效性。一是树牢“过紧日子”思想。从严控制一般性支出和“三公”经费支出，大力压减非急需非刚性支出，聚焦财力优先保障“三保”支出，将基本民生支出摆在第一优先顺序，合理保障区级重大改革、重要政策和重点项目实施。二是全面推进乡村振兴。着力构建完善“三农”多元投入保障机制，探索建立乡村振兴项目资金资产管理长效机制，力促特色现代农业全产业链发展，保障落实耕地保护目标和粮食安全。落实“四个不摘”要求，保持现有帮扶政策、资金支持、帮扶力量总体稳定，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是着力保障民生支出。加强重大投资项目财政可承受能力评估，树立尽力而为、量力而行的理念，坚决规范过高承诺、过度保障等不可持续政策，在杜绝超财力安排支出的前提下着力安排好民生支出，支持就业优先战略、支持教育均衡发展、支持抓好常态化疫情防控、支持推进社会保障全民覆盖。
（三）以财政改革为核心，推动财政治理效能提升。围绕推进国家治理体系和治理能力现代化要求，深化财政改革，加快建立现代财税体制，切实提升财政治理效能。一是加强预算执行刚性约束。加强政府性资源统筹管理，加大各类结转结余资金盘活使用力度，及时清理收回支出进度不符合要求的项目资金，统筹用于重点项目支出。严格执行人大批准的预算，坚持做到先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，实施预算支出项目化管理，对未纳入预算项目库的支出，不予预算安排。二是深入推进预算绩效管理改革。切实提高财政资金使用效益。加强绩效目标编制管理，健全绩效指标和标准体系。逐步建成机制完善、监督有效、优势互补的预算绩效管理财审协同联动机制，加强财政绩效评价、监督和审计成果的运用。逐步实现“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理机制，将全面实施绩效管理工作落到实处。三是加快完善预算管理一体化改革。实现资金从部门预算填列、预算安排、资金支付、单位账务处理全过程清晰，以信息化手段推进财政提升财政资金的使用效能。
（四）以筑牢底线为目标，推动重点领域风险防控。坚持大局意识底线思维，强化风险防控意识，完善财政风险防控体系，筑牢风险防控底线。一是切实兜牢“三保”底线。将“三保”支出保障作为一项政治任务抓实抓好，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，坚决不留硬缺口。二是切实坚守库款底线。加强与上级部门对接，加快库款调拨力度；结合财政库款管理情况，科学、合理调度国库资金，对库款水平实行动态监控，进一步提高库款保障水平；规范国库库款管理，分清轻重缓急、优先顺序、合理统筹调度财政资金。三是切实防范债务风险。遏增量，化存量，“一债一策”细化化债措施，完善债务化解方案，积极妥善化解债务存量。依法依规开好“前门”，健全规范政府举债融资机制，进一步厘清政府和企业偿债责任，实现“借、用、还”相统一。强化政府投资项目财政承受能力评估，落实政府投资项目财政开工核准制。强化政府债务风险实时监控，加强债务风险研判，完善应急处置机制，确保不发生重大负面舆情和风险事件。
各位代表，扬帆起航正当时，砥砺前行谱新篇。2022年财政工作将在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督关怀下，紧紧围绕“三高四新”的战略部署，自觉站在岳塘经济社会发展全局高度，敢于担当、主动谋划、善于作为，牢牢掌握财政工作主动权，为打造“一谷四区”提供坚实保障、为建设“融城先锋、首善岳塘”贡献更多力量。
